Cum se calculează fluxul de numerar

Fluxul de numerar reprezintă banii care intră și iese. Banii primiți sunt marcați ca intrări, iar sumele cheltuite sunt marcate ca ieșiri. Dacă intrarea dvs. este mai mare decât rezultatul dvs., fluxul dvs. de numerar este pozitiv, cu o valoare rămasă la sfârșitul lunii pe care o puteți investi. Dacă aveți un flux de numerar negativ, cheltuiești mai mult decât câștigi, iar afacerea ta (sau finanțele tale personale) poate fi în pericol. Rețineți că fluxul lunar de numerar poate varia foarte mult, mai ales într-o afacere nouă sau în tranziție sau într-o casă unde veniturile și cheltuielile variază.

conținut

Pași
Partea 1calculul fluxului de numerar lunar al unei afaceri
Partea 2calcularea fluxului dvs. de numerar mediu lunar
Partea 3gestionarea fluxului de numerar
Sfaturi
Avertismente
Surse și cotatii

pași

Partea 1
Calculul fluxului de numerar lunar al unei afaceri

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 1

Faceți o foaie de calcul. Creați coloane pentru activități operaționale, activități financiare și activități de investiții și deschideți toate extrasele bancare pentru luna pe care o calculați. Obiectivul dvs. este de a determina dacă ați avut un flux de numerar pozitiv sau negativ în lună.

Un flux negativ indică faptul că cheltuiți mai mult decât câștigați.
Un flux pozitiv indică faptul că câștigi mai mult decât cheltuiți. Trebuie să aveți un flux de numerar pozitiv suficient de mare pentru a continua să investiți în creșterea afacerii dvs.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 2

Calculați fluxul net de numerar din activitățile de exploatare. Adăugați intrarea sau banii primiți pentru operațiunile zilnice și pentru furnizarea de bunuri și servicii. Includeți numerar din colectarea creanțelor clientului și din dobânzile și dividendele primite.

Apoi calculați ieșirea. De operare ieșirile de numerar includ plăți în numerar pentru bunuri achiziționate, plăți în numerar pentru note acordate furnizorilor, plățile către angajați și banii plătiți în impozite, taxe și penalități, plus dobânzi plătite creditorilor.
În cele din urmă, scade ieșirea din intrare. Rețineți acest număr în coloana "Activități operaționale". Dacă este negativă, indicați acest aspect cu un simbol minus sau altul pe care îl doriți.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 3

Determinarea fluxului de numerar net din activitățile financiare. Adăugați toate intrările generate de finanțarea prin emisiune, care include banii cheltuiți sau primiți din acțiuni, obligațiuni și alte valori mobiliare. Includeți procedurile provenite din vânzarea acțiunilor, banii primiți din împrumuturi și suma primită prin contribuții și venituri din investiții.

Apoi adăugați rezultatul financiar. Includeți banii plătiți pentru a achita o datorie, sumele plătite pentru răscumpărarea obligațiunilor (acțiuni de cumpărare înapoi) și plățile către dividende către acționari.
Reduceți rezultatul din înregistrare și rețineți numărul în coloana "Activități financiare" din foaia dvs. de calcul.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 4

Aflați fluxul de numerar net din activitățile de investiții. Această secțiune detaliază câți bani a făcut compania dvs. cu investiții cum ar fi cumpărarea de acțiuni sau obligațiuni de la o altă companie. Adăugați intrarea. Acesta include capitalul colectat cu note, proceduri care provin din vânzarea de titluri de valoare, cum ar fi actiuni sau obligatiuni, iar banii primiți din vânzarea de active sau proprietăți fizice, cum ar fi instalații și echipamente.

Adăugați fluxul de numerar, inclusiv banii care provin din activități de investiții plătite pentru a dobândi datorii, cumpararea de valori mobiliare de dobânzi și plăți efectuate pentru a cumpăra active sau proprietăți fizice, cum ar fi instalații și echipamente.
Reduceți rezultatul din intrare și plasați rezultatul în coloana "Activități de investiții".

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 5

Adăugați toate cele trei coloane. Adăugați soldul coloanelor activităților operaționale, financiare și de investiții. Acesta este fluxul lunar de numerar al companiei dvs. Dacă este pozitiv, fluxul dvs. de numerar este pozitiv. Dacă este negativă, compania dvs. a cheltuit mai mult decât a câștigat acea lună.

Partea 2
Calcularea fluxului dvs. de numerar mediu lunar

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 6

Uitați-vă la extrasul bancar într-o lună normală. Deși companiile trebuie să revizuiască situația fluxurilor de numerar în fiecare lună, puteți calcula din când în când fluxul individual de numerar pentru a înțelege obiceiurile de bază ale veniturilor și veniturile. Dacă vă gândiți să investiți, poate doriți să aflați ce procent din venitul pe care îl puteți aloca pentru a investi.

Creați o foaie de calcul cu patru coloane: venit lunar, cheltuieli lunare, venit mediu suplimentar și cheltuieli medii suplimentare.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 7

Începeți cu venitul mediu. Adăugați salariul (după deducerea impozitelor) și veniturile din investiții, dobânzile la economii și altele, cum ar fi ajutorul financiar, granturile și beneficiile federale. Această sumă va contribui la fluxul dvs. de numerar pozitiv. Orice venit neobișnuit, care nu vine lunar, trebuie plasat într-o coloană separată.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 8

Adăugați cheltuielile dvs. lunare. Adăugați bani dedicați salvării și investiției în fiecare lună. Apoi, adăugați cheltuielile de trai, cum ar fi chiria, ipoteca sau impozitul pe proprietate. Adăugați facturile: electricitate, gaz, internet, telefon, cablu TV, telefon mobil, apă și canalizare și alte taxe pe care le plătiți.

Adăugați suma cheltuită pentru hrană, atât în supermarket, cât și în restaurante. Calculați-le separat dacă mâncați de obicei mai mult de două ori pe săptămână.
Apoi, adăugați suma cheltuită cu transportul: combustibil, trecere, taxiuri.
Adăugați suma plătită cu împrumuturi și suma plătită cu asigurările și asigurările de sănătate.
Dacă aveți copii, calculați ceea ce plătiți pentru babysitteri, taxe de școlarizare, lecții extrașcolare și private.
Dacă sunteți student, adăugați ceea ce plătiți cu propriile cheltuieli școlare.
În cele din urmă, adăugați cheltuieli pentru haine, distracție și cadouri. Includeți sumele plătite pentru biletele de film, călătoriile și alte cheltuieli tipice lunare.
Dacă o cheltuială este mare și neobișnuită, plasați-o în coloana "Valoarea medie".

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 9

Faceți o medie cu un flux neobișnuit de numerar. Urmăriți facturile și stabiliți veniturile pe care le obțineți în mod nelimitat. De exemplu, dacă sunteți plătit pentru un curs de un semestru și primiți toată plata la sfârșitul semestrului, intrarea dvs. poate fi mai mare în respectiva lună de primire.

Luați venitul suplimentar și împărțiți cu 12. Puneți acest număr în coloana "Venit mediu suplimentar".
Luați cheltuielile anuale neobișnuite, cum ar fi cumpărarea unei mașini pentru absolvirea fiicei dvs. sau pentru o vacanță anuală pentru a vă vizita rudele. Împărțiți aceste cheltuieli cu 12 și plasați-le în coloana "Medii cheltuieli".

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 10

Adăugați chitanța de numerar. Adăugați venituri la venitul mediu suplimentar. Iată fluxul dvs. de numerar: suma de bani care intră în contul dvs. în fiecare lună. Pentru a verifica acest lucru, verificați-vă conturile bancare pentru a vă asigura că începeți în fiecare lună mai mult sau mai puțin la acea sumă.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 11

Calculați fluxul de numerar. Adăugați cheltuielile dvs. la cheltuielile suplimentare suplimentare. Acesta este fluxul dvs. de numerar: suma venitului dvs. lunar care iese din contul dvs.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 12

Scoateți ieșirea din cutie de la intrare. Dacă soldul este pozitiv, aveți un flux de numerar pozitiv, adică bani pentru a investi. Gândiți-vă la posibilitatea de a investi o parte din ea sau întreaga valoare.

Dacă ați terminat cu un număr negativ, fluxul dvs. de numerar este negativ, ceea ce înseamnă că cheltuiești mai mult decât câștigi și că trebuie să-ți reduci cheltuielile.

Partea 3
Gestionarea fluxului de numerar

Monitorizați-l. În cazul unei companii, aceasta înseamnă colectarea intrării cât mai aproape de momentul în care este introdusă. Verificați depozitele în fiecare zi, trimiteți facturile clienților în termen de două zile și colectați conturile de încasat în aceeași perioadă. Profitați de reducerile disponibile.

Mergeți înainte: utilizați chitanțele pre-numerotate și înregistrați-le pe toate. Pentru plăți, utilizați cecuri pre-numerotate.
În cazul finanțelor personale, monitorizați îndeaproape toate cheltuielile. Salvați chitanțe și verificați frecvent contul dvs. bancar.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 14

Pregătește-te pentru cheltuielile neașteptate. Anulați niște bani pentru cheltuieli de urgență, precum și oportunități neașteptate de expansiune. Anticipați modificările salariale, plata datoriilor și achizițiile ocazionale mari. Anulați bani în fiecare lună pentru a plăti aceste cheltuieli, așa cum vor apărea întotdeauna.

Dacă majoritatea fluxului de numerar suplimentar este legat de investiții, verificați dacă există modalități de a elibera o parte din acesta în caz de urgență.
Acordați un credit băncii dvs. pentru momente de dificultate.

Imaginea intitulată Calculați fluxul de numerar Pasul 15

Gestionați-vă cheltuielile. Revedeți-le în fiecare lună pentru a vedea dacă există ceva inutil sau extravagant. În perioadele cu venituri mici, examinați cheltuielile opționale, chiria, costurile de capital și salarizarea. Amânați îmbunătățirile neesențiale și achiziționați echipamentele mari până la creșterea numărului de intrări. Reduceți-vă ziua de lucru în momente ne-cruciale și răsturnați pe oricine nu este necesar sau nu vă face parte.

Dacă plătiți chiria, negociați cu proprietarul pentru un leasing pentru a vă ajuta să vă păstrați unde vă aflați.
Oamenii pot urma practici simple de economisire a costurilor, cum ar fi gătitul la domiciliu, în loc să meargă. Planificați mese săptămânale în weekend și cumpărați totul într-una sau două călătorii. Gatiti o cantitate mare de doua sau trei lucruri care va plac foarte mult si va veti bucura de resturile.
Atât companiile, cât și persoanele fizice ar trebui să evite cumpărarea impulsurilor. Păstrați o bună parte din ceea ce aveți și aveți nevoie. Așteptați 48 de ore înainte de a efectua o achiziție neplanificată și puneți la îndoială orice impuls de cumpărare care se află în afara nevoilor dvs. anticipate.

sfaturi

Situațiile fluxurilor de numerar sunt mai dificil de manevrat, dar există modalități de a face judecata bună ca plata cu întârziere sau datorate, vinde titluri de valoare, cum ar fi note, acțiuni, obligațiuni și certificate, precum și cheltuieli efectuate într-o perioadă anterioară inversă.
Căutați o imagine completă a unei declarații privind fluxul de numerar sau cereți o declarație reală de la o companie. Cele mai multe companii își dezvăluie situațiile financiare publicului, în special celor interesați să cumpere acțiuni.

avertismente

Fluxul de numerar din exploatare trebuie comparat cu venitul din exploatare al contului de profit net. Dacă numerele sunt foarte diferite, atunci poate apărea o problemă. De exemplu, dacă fluxul dvs. de numerar din exploatare este mai mic decât venitul net, este posibil să înregistrați vânzări care nu vor fi colectate în numerar sau ar putea exista o eroare în ciclul fluxului de numerar.